Kurumsal Yönetim ve Risk Yönetimi A&T Finansal Kiralama A.Ş. 2024 Faaliyet Raporu 44 45 RİSK YÖNETİM POLİTİKASI Piyasa Riski Para ve sermaye piyasalarında yapılan işlemlerin enstrüman, vade, para birimi, faizlendirme türü ve benzeri diğer parametreler açısından temerküz oluşturmayacak şekilde ve yarattığı risklilik düzeyi gözetilerek “iyi çeşitlendirilmiş” olarak yönetilmesi esastır. Çeşitlendirme kapsamında vade, para birimi vb. parametreler açısından temerküz oluşturmayacak şekilde izleme yapılır. Müşteri ile imzalanan sözleşmelerde malın cinsi, vade, fatura ile ödeme planı arasındaki para birimi uyumu ve diğer benzer parametreler gözetilmekte ve sektör seçimine dikkat edilerek piyasa riskinin asgariye indirilmesine özen gösterilir. Kredi Riski A&T Finansal Kiralama A.Ş.’nin kredi yaklaşımı; ödeme imkanına sahip, geri ödeme kabiliyeti ve kuvvetli finansal verileri olan, moralitesi yüksek, borçlanma sicili temiz müşteriler ile çalışmak şeklindedir. Şirket, kredi riskini, krize girme ihtimali olan sektörlerde faaliyet gösteren taraflarla yapılan işlemleri sınırlandırarak ve ilişkide bulunduğu tarafların güvenilirliğini sürekli değerlendirerek yönetmeye çalışmaktadır. A&T Finansal Kiralama A.Ş. müşterilerin mali yapılarını inceledikten sonra güvenilirliğini sürekli değerlendirerek kredi riskini yönetmeye çalışır. Şirketlerin finansal evraklarının toplanmasını müteakip, kredi riskini karşılayacak teminatın yeterliliği, Finansal Kiralamaya konu ekipmanların ikinci el değerleri riskin değerlendirilmesinde önemlidir. Müşterinin ödeme performansının izlenmesine ayrıca dikkat edilir. Likidite Riski Likidite yönetimindeki etkinliğin sağlanabilmesi ve sürdürülebilir durumunun korunmasına yönelik olarak, fon kaynakları, piyasalar, enstrümanlar ve vadeler bazında çeşitlendirme olanaklarının azami ölçüde değerlendirilmesi esastır. Likidite riskinin yönetiminde, portföyden kâr sağlama ve piyasa riski yönetimi işlevleri ile uyumlu bir portföy yapısı oluşturulur ve likidite gereksinimlerinden ödün vermeksizin risk getiri dengesi sürekli olarak gözetilir. Kur Riski Döviz cinsinden varlıklar ve yükümlülükler döviz riskini doğurur. Şirket gerçekleştirmiş olduğu işlemlerden kaynaklanan asgari bir döviz pozisyonunu faaliyetleri gereği taşımaktadır. Şirket kur riskini yönetebilmek için gerektiğinde türev enstrümanlar kullanmaktadır. Faturası döviz, ödeme planı TL olan işlemler anında hedge edilerek kur yükselmesi riski bertaraf edilir. Faiz Riski Piyasa faiz oranlarındaki değişiklikler finansal araçların fiyatlarını etkilediğinden şirket faiz riskine maruz kalır. Özellikle Merkez Bankası para politikaları ve finansal krizler söz konusu riskin yönetilmesini gerektirir. Şirket kullandığı krediler ile plase ettiği krediler arasında faiz oranı ve vade uyumuna dikkat eder. Şirket Portföyü Kredi analizi ve değerlendirmesi krediler departmanı tarafından yürütülür. Aktif kalitesini muhafaza edebilmek için müşteri istihbaratına önem verilir. Kredi talepleri; müşterinin ekipman ihtiyacı, finansal performansı ve geri ödeme gücü temelinde değerlendirilir. Bu değerlendirmeler yapılırken ekonominin ve sektörün durumu da göz önüne alınır. Değerlendirme tamamlandığında meblağ, ödeme koşulları ve alınacak teminatlar nihai karara bağlanmakta ve bu süreç en kısa sürede tamamlanmaktadır. Kredi portföyü oluşturulurken müşterinin nakit akışı, kredi değerliliği ve borçlanma yapısı öncelikle incelenir. A&T Finansal Kiralama A.Ş. müşteriye kiraladığı malların piyasada ikinci el değerliliği yüksek olanlarını tercih etmektedir. Bu süreç Şirket’in farklı sektörlerde etkin olmasını sağlayarak, müşteri riskini en aza indirmektedir. Risk Komitesi, 14.11.2023 tarihli Yönetim Kurulu kararına istinaden Şirket’in maruz kalabileceği finansal risklerin belirlenmesi ve önlenmesi amacıyla kurulmuştur. İlgili yıldaki Maddi Duran Varlık Yatırımları 1.296.004,49 TL’dir. Maddi Olmayan Duran Varlık Yatırımları 1.304.964,00 TL’dir. Sabit Kıymet Yatırımları Yoktur. RİSKİN ERKEN SAPTANMASI VE YÖNETİMİ KOMİTESİ’NİN ÇALIŞMALARINA VE RAPORLAMALARINA İLİŞKİN BİLGİLER YATIRIMLAR FİNANSAL KİRALAMA SEKTÖRÜ İÇİN İLERİYE DÖNÜK BEKLENTİLER FAALİYET YILININ SONA ERMESİNDEN SONRA MEYDANA GELEN VE ÖZEL ÖNEM TAŞIYAN OLAYLAR Finansal kiralama sektörü, 2024 yılı itibarıyla hızla büyüyen ve gelişen bir yapıya sahiptir. Özellikle dijitalleşme, sürdürülebilir finansman modelleri ve ekonomik dalgalanmalara karşı geliştirilen yeni stratejiler, sektörün gelecekteki yönelimlerini belirlemektedir. 2024 sonrası dönemde finansal kiralama sektörünün büyümesini sürdürmesi ve küresel trendlerden etkilenerek yeni fırsatlar yaratması beklenmektedir. Finansal kiralama sektörü, dijitalleşmenin etkisiyle daha hızlı ve müşteri odaklı hizmetler sunmaya yönelmektedir. Yapay zeka destekli risk analizleri, blokzincir tabanlı güvenli sözleşmeler ve otomatik işlem süreçleri, sektördeki verimliliği artıracaktır. Dijital platformlar üzerinden kiralama süreçlerinin hızlandırılması, kullanıcı deneyimini geliştirerek sektöre olan ilgiyi artıracaktır. Dünya genelinde finansal kiralama pazarının büyüme trendi, Türkiye’deki sektöre de olumlu yansımaktadır. Özellikle sanayi, tarım, sağlık ve lojistik sektörlerinde kiralama modellerine olan talebin artması beklenmektedir. Ayrıca, uluslararası iş birlikleri ve yabancı yatırımcıların Türkiye pazarına olan ilgisinin artması, sektörde yeni büyüme fırsatları doğuracaktır. Çevre dostu finansman modelleri, küresel sürdürülebilirlik politikaları doğrultusunda büyük önem kazanmaktadır. Elektrikli araç finansmanı, yenilenebilir enerji projelerinin kiralama yoluyla desteklenmesi ve düşük karbon salınımlı ekipmanların finansmanı, sektörde yeşil dönüşümü hızlandıracaktır. Avrupa Birliği Yeşil Mutabakatı gibi uluslararası düzenlemeler de sektörde sürdürülebilir yatırımlara olan ilgiyi artıracaktır. KOBİ’ler ve büyük işletmeler için esnek finansal çözümler sunan yeni finansman modelleri, sektörde çeşitliliği artıracaktır. Geleneksel finansal kiralama hizmetlerine ek olarak, kısa vadeli ve esnek kiralama seçenekleri gibi yeni ürünlerin geliştirilmesi beklenmektedir. Bu durum, işletmelerin sermaye kullanımını optimize etmelerine ve ekonomik dalgalanmalara karşı daha dirençli olmalarına yardımcı olacaktır. 2024 sonrası finansal kiralama sektörü, dijitalleşme, küresel trendler, sürdürülebilirlik ve yeni finansman modelleriyle büyümeye devam edecektir. Gelişen teknolojiler ve değişen müşteri talepleri doğrultusunda, sektörün daha esnek, yenilikçi ve rekabetçi bir yapıya bürünmesi beklenmektedir. Bu süreçte, finansal kiralama şirketlerinin yeni yatırım fırsatlarına yönelerek pazar paylarını artırmaları ve ekonomik büyümeye katkıda bulunmaları öngörülmektedir. Faaliyet yılının sona ermesinden şirkette meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylar yoktur.
RkJQdWJsaXNoZXIy MzMzNjEw