Finansal Bilgiler A&T Finansal Kiralama A.Ş. 2024 Faaliyet Raporu 66 67 (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) A&T FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. A&T FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. 31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KÂR DAĞITIM TABLOSU 31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU A&T FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. 31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 1 Ocak – 31 Aralık 2024 Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 1 Ocak – 31 Aralık 2023 A. ESAS FAALİYETLERE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI 1.1 Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı 174,350,468 (25,997,230) 1.1.1 Alınan Faizler/Kiralama Gelirleri 222,773,351 125,593,471 1.1.2 Ödenen Faizler/Kiralama Giderleri (117,606,501) (67,970,474) 1.1.3 Kiralama Giderleri - -- 1.1.4 Alınan Temettüler - -- 1.1.5 Alınan Ücret ve Komisyonlar 9,314,379 4,602,491 1.1.6 Elde Edilen Diğer Kazançlar 7,227,316 12,265,528 1.1.7 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar 4 - 1,783,449 1.1.8 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (52,781,755) (59,146,330) 1.1.9 Ödenen Vergiler 15 (8,184,166) (1,883,336) 1.1.10 Diğer 113,607,844 (41,242,029) 1.2 Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (236,388,686) 30,600,892 1.2.1 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış - -- 1.2.2 Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış - -- 1.2.3 Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış (209,659,451) (439,425,759) 1.2.4 Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış -- 1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (3,099,950) (20,210,800) 1.2.6 Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) - -- 1.2.7 Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azanlış) - -- 1.2.8 Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) - -- 1.2.9 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 32,057,830 519,712,399 1.2.10 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) - -- 1.2.11 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (55,687,115) 38,668,510 I. Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (62,038,218) 72,747,120 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI 2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları - -- 2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları - -- 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller 5,6 (1,287,138) (3,476,876) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 8,867 (369,653) 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -- -- 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -- -- 2.7 Satın Alınan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar -- -- 2.8 Satılan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar -- -- 2.9 Diğer (1,179,339) 4,523,992 II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (2,457,610) 677,463 - - C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI - - - - 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 1,276,501,476 287.729.341 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (1,248,004,224) (219.585.883) 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - - 3.4 Temettü Ödemeleri - - 3.5 Kiralamaya İlişkin Ödemeler - - 3.6 Diğer - - - - III. Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 28,497,252 68.143.458 - - IV. Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 12,278,530 18,032,989 V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış / (Azalış) (23,720,046) 91,457,572 VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 3 181,635,719 90,178,147 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 3 157,915,674 181,635,719 İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçasıdır. A&T FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. 31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KAR DAĞITIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 8 Dipnot Cari Dönem(*) 31 Aralık 2024 Önceki Dönem (**) 31 Aralık 2023 I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 1.1 DÖNEM KÂRI 30,087,546 12,145,030 1.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER 15 (5,723,162) 7,346,512 1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) (11,594,873) (2,943,425) 1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi -- -- 1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler 5,871,711 10,289,937 A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 24,364,384 19,491,542 1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) -- -- 1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) -- 974,577 1.5 KURULUŞTA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) -- -- -- B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 24,364,384 18,516,965 -- 1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) -- -- 1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine -- -- 1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine -- 1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine -- -- 1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere -- 1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine -- -- 1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) -- -- 1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) -- 1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) -- 1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine -- -- 1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine -- 1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine -- -- 1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere -- 1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine -- -- 1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) -- -- 1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) -- -- 1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER -- 1.13 DİĞER YEDEKLER -- -- 1.14 ÖZEL FONLAR -- -- -- II. YEDEKLERDEN DAĞITIM -- -- -- 2.1 DAĞITILAN YEDEKLER -- -- 2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) -- -- 2.3 ORTAKLARA PAY (-) -- -- 2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine -- -- 2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine -- -- 2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine -- -- 2.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere -- -- 2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine -- -- 2.4 PERSONELE PAY (-) -- -- 2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) -- -- -- III. HİSSE BAŞINA KÂR -- -- 3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 0.1509 0.1270 3.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 15.09 12.70 3.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE -- -- 3.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) -- -- -- -- IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ -- -- -- -- 4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE -- -- 4.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) -- -- 4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE -- -- 4.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) -- -- (*) Şirket’in 2024 yılı faaliyet sonuçlarına ilişkin genel kurulu henüz yapılmamıştır. (**) 19 Mart 2024 tarihinde yapılan Genel Kurul sonrasında yeniden düzenlenmiştir. İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçasıdır. 1 Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2024 Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2023 AKTİF KALEMLER TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM I. NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI 3 79,960,089 78,116,688 158,076,777 24,156,182 158,106,526 182,262,708 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR - - - - - - IV. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) - - - -- -- -- V. İTF EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 4 136,687,022 1,296,321,986 1,433,009,008 149,094,639 1,069,315,076 1,218,409,715 5.1 Faktoring Alacakları - - - - - 5.1.1 İskontolu Faktoring Alacakları (Net) - - - - - - 5.1.2 Diğer Faktoring Alacakları - - - - - - 5.2 Tasarruf Finansman Alacakları - - - - - - 5.2.1 Tasarruf Fon Havuzundan - - - - - - 5.2.2 Özkaynaklardan - - - - - - 5.3 Finansman Kredileri - - - - - - 5.3.1 Tüketici Kredileri - - - - - - 5.3.2 Kredi Kartları - - - - - - 5.3.3 Taksitli Ticari Krediler - - - - - - 5.4 Kiralama İşlemleri (Net) 4 136,924,979 1,300,877,091 1,437,802,070 149,394,798 1,074,442,279 1,223,837,077 5.4.1 Finansal Kiralama Alacakları 191,898,631 1,443,335,519 1,635,234,150 203,499,799 1,200,261,041 1,403,760,840 5.4.2 Faaliyet Kir lam sı Alacakları - - - - - - 5.4.3 Kazanılmamış Gelirler (-) (54,973,652) (142,458,428) (197,432,080) (54, 05,001) (125,818,762) (179,923,763) 5.5 İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar - - - -- -- -- 5.6 Takipteki Al caklar 4 296,285 552,500 848,785 489,912 48,438 538,350 5.7 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) 4 (534,242) (5,107,605) (5,641,847) (790,071) (5,175,6 1) (5,965,712) VI. ORTAKLIK YATIRIMLARI - - - - - - 6.1 İştirakler (Net) - - - - - - 6.2 Bağlı Ortaklıklar (Net) - - - - - - 6.3 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) - - - - - - VII. MADDİ URAN VARLIKLAR (Net) 5 69,100,092 - 69,100,092 53,964,240 - 53,964,240 VIII MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 6 4,945,010 - 4,945,010 4,906,751 - 4,906,751 IX. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) - - - - - -- X. CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI - - - - - -- XI. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 16 2,295,782 - 2,295,782 539,447 - 539,447 XII. DİĞER AKTİFLER 7 5,039,814 43,838,457 48,878,271 2,815,382 25,520,354 28,335,736 ARA TOPLAM 298,027,809 1,418,277,131 1,716,304,940 235,476,641 1,252,941,956 1,488,418,597 XIII SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) - - - - - - 13.1 Satış Amaçlı - - - - - - 13.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - AKTİF TOPLAMI 298,027,809 1,418,277,131 1,716,304,940 235,476,641 1,252,941,956 1,488,418,597 İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 1 Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2024 Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2023 AKTİF KALEMLER TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM I. NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI 3 79,960,089 78,116,688 158,076,777 24,156,182 158,106,526 182,262,708 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR - - - - - - IV. GERÇEĞE UYGU DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) - - - -- -- -- V. İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜ EN FİN NSAL VARLIKLAR (Net) 4 136,687,022 1,296,321,986 1,433,009,008 149,094,639 1,069,315,076 1,218,409,715 5.1 Faktoring Alacakları - - - - - 5.1.1 İskontolu Faktoring Alacakları (Net) - - - - - - 5.1.2 Diğer Faktoring Alacakları - - - - - - 5.2 Tasarruf Finansman Alacakları - - - - - - 5.2.1 Tasarruf Fon Havuzundan - - - - - - 5.2.2 Özkaynaklardan - - - - - - 5.3 Finansman Kredileri - - - - - - 5.3.1 Tüketici Kredileri - - - - - - 5.3.2 Kredi Kartları - - - - - - 5.3.3 Taksitli Ticari Krediler - - - - - - 5.4 Kiralama İşlemleri (Net) 4 136,924,979 1,300,877,091 1,437,802,070 149,394,798 1,074,442, 79 1,223,837,077 5.4.1 Finansal Kiralama Alacakları 191,898,631 1,443,335,519 1,635,234,150 03,499,799 1,200,261,041 1,403,760,840 5.4.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 5.4.3 Kazanılmamış Gelirler (-) (54,973,652) (142,458,428) (197,432,080) (54,105,001) (125,818,762) (179,923,763) 5.5 İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ö çülen Diğer Finansal Varlıklar - - - -- -- -- 5.6 Takipteki Alacaklar 4 296,285 552,500 848,785 4 9,912 48,438 538,350 5.7 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) 4 (534,242) (5,107,605) (5,641,847) (790,071) (5,175,641) (5,965,712) VI. ORTAKLIK YATIRIMLARI - - - - - - 6.1 İştirakler (Net) - - - - - - 6.2 Bağlı Ortaklıklar (Net) - - - - - - 6.3 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) - - - - - - VII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 5 69,100,092 - 69,100,092 53,964,240 - 53,964,240 VIII MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 6 4,945,010 - 4,945,010 4,906,751 - 4,906,751 IX. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) - - - - - -- X. CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI - - - - - -- XI. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 16 2,295,782 - 2,295,782 539,447 - 539,447 XII. DİĞER AKTİFLER 7 5,039,814 43,838,457 48,878,271 2,815,382 25,520,354 28,335,736 ARA TOPLAM 298,027,809 1,418,277,131 1,716,304,940 235,476,641 1,252,941,956 1,488,418,597 XIII SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) - - - - - - 13.1 Satış Amaçlı - - - - - - 13.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - AKTİF TOPLAMI 298,027,809 1,418,277,131 1,716,304,940 235,476,641 1,252,941,956 1,488,418,597 İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
RkJQdWJsaXNoZXIy MzMzNjEw