Finansal Bilgiler A&T Finansal Kiralama A.Ş. 2024 Faaliyet Raporu 90 91 (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) A&T FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. A&T FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. 31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARI TAMAMLAYICI DİPNOTLAR 31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARI TAMAMLAYICI DİPNOTLAR A&T FİNANSAL KİRALAMA A. Ş. 31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARI TAMAMLAYICI DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 31 9- ALINAN KREDİLER (Devamı) 31 Aralık 2023 Kayıtlı değeri Orijinal Faiz oranı 3 aya 3 ay ile 1 yıl ve tutar aralığı (%) kadar 1 yıl arası üzeri TL Yurtiçi bankalar: Sabit faizli krediler: TL 25,371,827 %30,00 - %49,75 - 25,371,827 - 25,371,827 EUR 1,201,337 %9,00 - %10,33 - 39,132,231 - 39,132,231 Toplam - 64,504,058 - 64,504,058 Toplam yurtiçi banka kredileri - 64,504,058 - 64,504,058 Yurtdışı bankalar: Sabit faizli krediler: -ABD Doları 1,210,200 6,00% 35,626,110 - - 35,626,110 -Avro 3,023,375 5,50% 98,483,114 - - 98,483,114 Toplam 134,109,224 - - 134,109,224 Yurtdışı bankalar: Değişken faizli krediler: -ABD Doları - - - - - - -Avro 31,259,444 %3,17 - %5,89 45,890,983 141,262,657 831,088,368 1,018,242,008 Toplam 45,890,983 141,262,657 831,088,368 1,018,242,008 Toplam yurtdışı banka kredileri 180,000,207 141,262,657 831,088,368 1,152,351,232 Toplam alınan krediler 180,000,207 205,766,715 831,088,368 1,216,855,290 31 Aralık 2024 itibarıyla alınan krediler için verilen teminat bulunmamaktadır (31 Aralık 2023: Bulunmamaktadır). 10 - DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER Muhtelif borçlar ağırlıklı olarak finansal kiralama sözleşmelerine istinaden yurtdışı ve yurtiçi satıcılardan yapılan çeşitli sabit kıymet alımlarına ilişkin ticari borçlardan oluşmaktadır. 31 Aralık 2024 31 Aralık 2023 Alınan finansal kiralama avansları 14,597,646 27,483,279 Finansal kiralama işlemleri satıcılarına borçlar 10,010,960 2,018,886 Diğer yükümlülükler 13,236,757 13,463,825 Toplam 37,845,363 42,965,990 31 Aralık 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla diğer yükümlülüklerin vadesi 1 yıldan kısadır. A&T FİNANSAL KİRALAMA A. Ş. 31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARI TAMAMLAYICI DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 32 11- TAAHHÜTLER VE MUHTEMEL YÜKÜMLÜLÜKLER Türev Yükümlülükler 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla Şirket portföyünde 55,575 TL tutarında açık türev yükümlülüğü oluşmuştur (31 Aralık 2023: Bulunmamaktadır). Verilen teminat mektupları ve açılan akreditifler: Şirket 30,000 TL (31 Aralık 2023: 303,518 TL) tutarındaki teminat mektuplarını mahkemelere vermiştir. 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla toplam 226,206,602 TL tutarındaki cayılabilir taahhütler, noter tarafından onaylanmış fakat henüz aktifleştirilmemiş finansal kiralama taahhütlerinden oluşmaktadır (31 Aralık 2023: 219,095,319 TL). 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla toplam 5,747,633TL tutarında cayılamaz taahhütler bulunmaktadır (31 Aralık 2023: 56,314,471 TL). Şirket üzerine kayıtlı finansal kiralamaya konu olan mallar üzerinde 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla ipotek bulunmamaktadır (31 Aralık 2023: Bulunmamaktadır). 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla Şirket aleyhine açılan dava bulunmamaktadır (31 Aralık 2023: Bulunmamaktadır). 12 – KARŞILIKLAR 31 Aralık 2024 31 Aralık 2023 Yabancı Personel Tazminatı 16,749,875 4,932,016 Kullanılmamış izin karşılığı 5,860,810 3,003,629 Kıdem tazminatı karşılığı 1,413,295 845,540 Toplam 24,023,980 8,781,185 Şirket bunlara ek olarak 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla diğer karşılıklara 235.000 TL ayırmıştır. (31 Aralık 2023 bulunmamaktadır.) Kıdem tazminatı karşılığı aşağıdaki açıklamalar çerçevesinde ayrılmaktadır. Şirket mevcut iş kanunu gereğince, en az bir yıl hizmet verdikten sonra emeklilik nedeni ile işten ayrılan veya istifa ve kötü davranış dışındaki nedenlerle işine son verilen personele belirli miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yasal olarak herhangi bir fonlamaya tabi değildir ve herhangi bir fonlama şartı bulunmamaktadır. Kıdem tazminatı karşılığı çalışanların emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel yükümlülüğün bugünkü değerinin tahminiyle hesaplanır.
RkJQdWJsaXNoZXIy MzMzNjEw